Deposito Perbankan: Panduan Lengkap untuk Investor Profesional

Konten [Tampil]

Deposito perbankan memiliki mekanisme investasi yang sederhana. Proses pembukaan deposito perbankan hanya memerlukan identitas diri, form aplikasi, dan setoran awal sesuai ketentuan bank. Setelah deposan menyetujui tenor dan suku bunga, bukti bilyet deposito perbankan akan diterbitkan sebagai tanda kepemilikan.

Selama masa berlakunya, deposito perbankan ini tidak dapat dicairkan sebelum jatuh tempo tanpa dikenai penalti. Kebijakan deposan mengenai perpanjangan otomatis deposito perbankan juga dapat disetujui sejak awal pembukaan, sehingga deposito perbankan dapat diperpanjang tanpa perlu proses ulang saat jatuh tempo.

Segala proses terkait deposito perbankan dicatat rapi dalam sistem bank untuk memastikan kepastian hak dan kewajiban deposan.

Apa Itu Deposito Perbankan?

Deposito perbankan merupakan produk simpanan berjangka yang diterbitkan oleh bank, di mana nasabah menempatkan dana pada deposito perbankan untuk jangka waktu tertentu sesuai kesepakatan antara nasabah dan pihak bank.

Pada deposito perbankan, nasabah akan menerima suku bunga yang telah disepakati di awal, sehingga deposito perbankan memberikan prediktabilitas hasil investasi tanpa terpengaruh fluktuasi pasar harian. Produk ini tercatat sebagai kewajiban bank di neraca, karena bank berkewajiban mengembalikan seluruh pokok dan bunga kepada pemilik deposito perbankan saat jatuh tempo tiba.

Deposito perbankan juga dikenal sebagai time deposit, di mana deposito perbankan dengan jatuh tempo hingga satu tahun dikategorikan sebagai deposito perbankan jangka pendek, sedangkan deposito perbankan jangka panjang berlaku bila tenor melebihi satu tahun. Dengan demikian, deposito perbankan menjadi salah satu instrumen paling aman bagi investor yang mengutamakan preservasi modal.

Sebagai instrumen keuangan, deposito perbankan populer di kalangan individu maupun korporasi. Deposito perbankan mudah diakses melalui berbagai kanal perbankan, mulai dari kantor cabang hingga mobile banking. Nasabah dapat memilih jenis deposito perbankan konvensional atau deposito perbankan syariah sesuai prinsip yang dianut.

Fleksibilitas pilihan jangka waktu deposito perbankan dan minimal setoran awal membuat produk ini inklusif bagi berbagai lapisan masyarakat. Dari sisi bank, deposito perbankan menjadi sumber dana murah yang membantu pembiayaan kredit. Itulah sebabnya deposito perbankan menjadi pilar penting dalam struktur pendanaan bank serta strategi diversifikasi portofolio nasabah.

Baca Juga: Cara Membeli Deposito Tanpa Rekening Bank

Keunggulan Deposito Perbankan

Keamanan dana menjadi alasan utama banyak nasabah memilih deposito perbankan. Dengan deposito perbankan, dana nasabah dijamin hingga Rp2 miliar per nasabah per bank oleh Lembaga Penjamin Simpanan, sehingga deposito perbankan menawarkan jaminan pemerintah yang kuat.

Suku bunga deposito perbankan yang tetap dan relatif lebih tinggi dibanding tabungan membuat deposito perbankan menarik bagi investor jangka menengah. Bunga deposito perbankan dibayarkan sesuai periode yang disepakati, baik bulanan, triwulanan, maupun di akhir tenor.

Hal ini memastikan deposan deposito perbankan dapat merencanakan arus kas investasi dengan lebih tepat tanpa risiko fluktuasi suku bunga. Fleksibilitas tenor deposito perbankan memungkinkan deposan menyesuaikan waktu penempatan dana. Mulai dari satu bulan hingga lima tahun, setiap pilihan tenor deposito perbankan menawarkan tingkat bunga yang berbeda.

Nasabah dapat mengombinasikan beberapa tenor deposito perbankan untuk menciptakan laddering, sehingga likuiditas dan return deposito perbankan seimbang. Strategi laddering deposito perbankan juga membantu deposan mengelola risiko suku bunga, ketika suku bunga deposito perbankan naik, deposan dapat kembali menempatkan dana pada tenor terdekat.  

Kemudahan administrasi menjadi nilai tambah deposito perbankan. Dengan layanan digital, nasabah mengajukan deposito perbankan melalui internet banking atau mobile banking tanpa harus datang ke kantor cabang.

Transaksi pembukaan, perpanjangan, dan pencairan deposito perbankan dapat dipantau secara real time. Selain itu, deposan deposito perbankan menerima notifikasi jatuh tempo dan bunga langsung di ponsel, memudahkan pengelolaan portofolio. Integrasi deposito perbankan dengan sistem keuangan individu juga menghasilkan catatan transaksi otomatis di e-wallet atau aplikasi akuntansi personal.

Baca Juga: Aplikasi Deposito Perbankan di Android

Mekanisme Pembukaan dan Perpanjangan Deposito Perbankan

Langkah pertama membuka deposito perbankan adalah memilih produk deposito perbankan yang sesuai kebutuhan. Nasabah menentukan jumlah setoran awal dan tenor deposito perbankan melalui aplikasi bank.

Setelah setoran diterima, bank menerbitkan bilyet deposito perbankan sebagai bukti dokumenter. Selama masa deposito perbankan berjalan, dana tidak dapat diakses kecuali dengan penalti, sehingga deposan perlu menyesuaikan tenor deposito perbankan dengan rencana keuangan pribadi. Berbagai bank menawarkan promo suku bunga khusus deposito perbankan tertentu pada periode promosi.  

Pada saat jatuh tempo, deposan deposito perbankan dapat mengajukan pencairan pokok beserta bunga atau memilih memperpanjang kembali deposito perbankan. Jika deposan memilih perpanjangan otomatis deposito perbankan, bank akan mengulang tenor deposito perbankan dengan suku bunga yang berlaku saat jatuh tempo tanpa perlu konfirmasi ulang.

Proses ini memudahkan deposan deposito perbankan yang tidak ingin repot mengurus administrasi di akhir periode. Nasabah deposito perbankan juga dapat mengatur rollover sebagian dana, yakni mencairkan sebagian deposito perbankan pada saat jatuh tempo dan memperpanjang sisa dana sebagai deposito perbankan baru.

Strategi ini berguna saat deposan deposito perbankan membutuhkan likuiditas sebagian dana tanpa melepas seluruh playout. Dengan fitur rollover, deposan deposito perbankan dapat mempertahankan eksposur pada instrumen berjangka sambil menjaga sebagian modal siap cair.

Baca Juga: Cara Menghitung Jatuh Tempo Deposito

Cara Pembukuan Deposito Perbankan bagi Perusahaan

Untuk entitas korporasi, deposito perbankan dicatat sebagai aset lancar atau tidak lancar sesuai jangka waktu jatuh tempo. Jika deposito perbankan akan jatuh tempo dalam waktu satu tahun sejak tanggal neraca, perusahaan mencatat deposito perbankan sebagai aset lancar.

Sebaliknya, deposito perbankan dengan tenor lebih dari satu tahun diklasifikasikan sebagai aset tidak lancar. Hal ini sesuai konsep time deposit dalam akuntansi bank yang memisahkan deposito perbankan jangka pendek dan jangka panjang.  

Pada saat pencatatan awal, perusahaan melakukan jurnal debet pada rekening Deposito Perbankan dan kredit pada Kas atau Bank. Selama deposito perbankan berjalan, bunga yang belum diterima dicatat sebagai Akrual Pendapatan Bunga, sedangkan bunga yang telah diterima saat pencairan dicatat sebagai pendapatan di Laporan Laba Rugi.

Penyesuaian akhir periode untuk pendapatan bunga deposito perbankan memastikan pelaporan akurat dan sesuai prinsip akuntansi berlaku. Setelah pencairan deposito perbankan pada saat jatuh tempo, perusahaan mencatat debet Kas atau Bank dan kredit Deposito Perbankan, kemudian mencatat kredit Akrual Pendapatan Bunga dan debet Pendapatan Bunga sesuai nilai yang diterima.

Jika perusahaan memperpanjang deposito perbankan, nomor rekening dan bilyet tetap sama, kecuali suku bunga deposito perbankan berubah sesuai tenor baru. Dokumentasi yang rapi penting agar pembukuan deposito perbankan terintegrasi dan audit siap kapan saja.

Baca Juga: Tabel Perbandingan Suku Bunga Deposito Bank di Indonesia

Strategi Memaksimalkan Deposito Perbankan

Diversifikasi tenor deposito perbankan menjadi strategi utama untuk mengatasi risiko suku bunga. Dengan menempatkan deposito perbankan pada tenor singkat dan panjang secara bersamaan, deposan dapat menikmati fleksibilitas likuiditas dan memanfaatkan tingkat bunga deposito perbankan lebih tinggi saat suku bunga pasar naik.

Strategi laddering deposito perbankan ini juga meminimalkan risiko opportunity cost ketika suku bunga deposito perbankan turun. Memanfaatkan promo suku bunga khusus deposito perbankan pada periode tertentu dapat meningkatkan yield efektif. Bank sering menawarkan suku bunga deposito perbankan lebih tinggi untuk tenor tertentu, terutama selama kampanye pemasaran.

Deposito perbankan dengan potongan pajak khusus atau fasilitas tambahan seperti free insurance juga patut dipertimbangkan. Dengan memilih deposito perbankan yang tepat, deposan dapat mengoptimalkan return bersih setelah pajak.  

Penggunaan deposito perbankan sebagai jaminan pinjaman bisa menjadi solusi optimal bagi korporasi. Bank menerima deposito perbankan sebagai collateral untuk fasilitas kredit, sehingga perusahaan dapat meminjam dana dengan bunga lebih murah tanpa mencairkan deposito perbankan.

Pendekatan ini memungkinkan perusahaan menjaga dana pada deposito perbankan sambil memanfaatkan leverage kredit. Dengan demikian, deposito perbankan berfungsi ganda sebagai instrumen investasi dan instrumen pendukung likuiditas.

Baca Juga: Cara Membuka Rekening Deposito Perbankan

Kesimpulan

Deposito perbankan merupakan instrumen simpanan berjangka yang aman, fleksibel, dan mudah dikelola. Deposito perbankan menawarkan suku bunga tetap yang kompetitif, depositobank mengakomodasi berbagai tenor sesuai kebutuhan, serta depositobank menyediakan berbagai fitur perpanjangan otomatis yang praktis.

Pembukuan deposito perbankan untuk perusahaan harus mengikuti standar akuntansi agar tercermin dengan jelas di neraca dan laporan laba rugi. Strategi laddering dan pemanfaatan promo suku bunga depositobank dapat memaksimalkan hasil investasi. Dengan memahami mekanisme dan cara pembukuan depositobank, investor dapat merencanakan portofolio secara lebih profesional.

Share this post